目 录
第一部分 汨罗市老干部事务中心部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、澳门现金网：机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、澳门现金网：政府采购支出说明
十二、澳门现金网：国有资产占用情况说明
十三、澳门现金网：2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市老干部事务中心部门（单位）概况
一、部门职责
1、贯彻落实党的老干部政策，为老干部老有所乐、老有所学、老有所为提供有效平台与服务，打造安全舒适的老干部活动之家。
2、负责老干部活动中心场地的日常管理，建立和完善活动中心管理制度，确保活动中心正常有序开展工作。
3、组织引导老干部开展有益于身心健康的文化、体育、娱乐活动，丰富老干部精神文化生活，组织离退休老同志参加上级及本市的文化、体育、娱乐比赛、联谊等活动。
4、开展老干部教育培训活动，充分发挥老干作用服务社会，引导老干部为党和人民事业增添正能量。
5、完成上级交办的有关老干部的其他工作事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市老干部事务中心单位内设机构包括：办公室、教务股、生活待遇股、活动指导股。
（二）决算单位构成。汨罗市老干部事务中心单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：老干部事务中心单位本级，无二级机构，为财政全额拨款单位，执行新行政会计制度，因此纳入2023年部门决算编制范围的仅包括汨罗市老干部事务中心部门本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计391.34万元。与上年相比，增加44.28万元，增长12.76%，主要是因为老干部事务中心运行维护费及专项经费增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计391.34万元，其中：财政拨款收入391.34万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计391.34万元，其中：基本支出198.02万元，占50.60%；项目支出193.31万元，占49.40%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计391.34万元，与上年相比，增加44.28万元,增长12.76%，主要是因为老干部事务中心运行维护费及专项经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出391.34万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加44.28万元，增长12.76%，主要是因为老干部事务中心运行维护费及专项经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出391.34万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出360.88万元，占92.22%；社会保障和就业（类）支出14.58万元，占3.73%；卫生健康（类）支出6.59万元，占1.68%；住房保障（类）支出9.30万元，占2.38%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为212.35万元，支出决算数为391.34万元，完成年初预算的184.29%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为19万元，因预算金额为0，无法计算百分比，主要原因是：年初预算未将此项类计科目细分。
2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为9.75万元，因预算金额为0，无法计算百分比，主要原因是：年初预算未将此项类计科目细分。
3、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.25万元，因预算金额为0，无法计算百分比，主要原因是：年初预算未将此项类计科目细分。
4、一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为12万元，因预算金额为0，无法计算百分比，主要原因是：年初预算未将此项类计科目细分。
5、一般公共服务（类）组织事务（款）行政运行（项）。
年初预算为118.14万元，支出决算为90.84万元，完成年初预算的76.89%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算将此项类计科目细分，部分划到其它类记科目。
6、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为19.82万元，因预算金额为0，无法计算百分比，主要原因是：年初预算未将此项类计科目细分。
7、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。
年初预算为57万元，支出决算为190.96万元，完成年初预算的335.02%，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分纳入预算的预算项目不足，相应支出随之增加。
8、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为18.26万元，因预算金额为0，无法计算百分比，主要原因是：年初预算未将此项类计科目细分。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为12.40万元，支出决算为12.40万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：机关事业单位基本养老保险缴费支出没有变化
10、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为2.72万元，支出决算为2.18万元，完成年初预算的80.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算里包含了失业保险和残疾人保障金项目。
11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为6.59万元，支出决算为6.59万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：行政单位医疗经费没有变化。
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为9.30万元，支出决算为9.30万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：住房公积金经费没有变化。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出198.02万元，其中：
人员经费156.19万元，占基本支出的78.88%,主要包括基本工资、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费41.84万元，占基本支出的21.13%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置费。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.3万元，支出决算为0.41万元，完成预算的31.54%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，我单位2023年无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为1.3万元，支出决算为0.41万元，完成预算的31.54%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少开支，与上年相比减少1.39万元，减少77.22%,减少的主要原因是厉行节约，控制公务接待费用。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，我单位2023年无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，我单位2023年无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.41万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.41万元，全年共接待来访团组3个、来宾30人次，主要是上级领导、其他县市区来汨开展工作指导、调研、交流活动等支出发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2023年度我单位无国有资本经营预算收支。
十、澳门现金网：机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出41.84万元，比上年决算数增加0.74 万元，增长1.80%。主要原因是：老干部事务中心运行维护费用增加。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.3万元，用于召开老干部工作会议，人数30人，内容为商讨决定2023年度全市老干部工作相关事项；开支培训费0万元，举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、澳门现金网：政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额22.62万元，其中：政府采购货物支出11.36万元、政府采购工程支出1.64万元、政府采购服务支出9.62万元。授予中小企业合同金额22.62万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额22.62万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、澳门现金网：国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、澳门现金网：2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对老干部事务中心1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出391.34万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，预算配置控制较好，预算执行比较到位，严格执行《预算法》和各项财经纪律，机关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目0 个，共涉及资金193.31 万元，占一般公共预算项目支出总额的53.57%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出。对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“老干活动中心专项”、“老年活动中心及涉老机构经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出193.31万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目资金严格按照财务管理规定执行，使用科目合理，程序合法，确保了项目的顺利完成，圆满地完成了各个专项任务。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“老干活动中心专项”、“老年活动中心及涉老机构经费”等2个项目绩效自评结果。
老干活动中心专项项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为24万元，执行数为38.47万元，完成预算的160.29%。项目绩效目标完成情况：一是项目资金严格按照财务管理规定执行，使用科目合理，程序合法，圆满地完成了各个专项任务；二是深入调查研究，倾听老干部意见，对我中心服务态度、服务质量、服务成果等各方面均给予了满意的评价。发现的主要问题及原因：一是预算编制工作需要进一步细化，二是财务管理制度有待进一步完善，原因是对于绩效评价的认识不够深。下一步改进措施：一是进一步加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化绩效管理体系，建立更加完善的预算绩效管理机制，促进绩效管理工作向广度和深度延伸；二是进一步加强财政资金管理，节约行政成本，确保国有资金使用规范、有序、到位，最大限度提高资金的使用效率；三是提高绩效指标设置的准确性，提高老干部工作的满意度。
老年活动中心及涉老机构经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为33万元，执行数为154.85万元，完成预算的469.24%。项目绩效目标完成情况：一是项目资金严格按照财务管理规定执行，使用科目合理，程序合法，圆满地完成了各个专项任务；二是深入调查研究，倾听老干部意见，对我中心服务态度、服务质量、服务成果等各方面均给予了满意的评价。发现的主要问题及原因：一是预算编制工作需要进一步细化，二是财务管理制度有待进一步完善，原因是对于绩效评价的认识不够深。下一步改进措施：一是进一步加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化绩效管理体系，建立更加完善的预算绩效管理机制，促进绩效管理工作向广度和深度延伸；二是进一步加强财政资金管理，节约行政成本，确保国有资金使用规范、有序、到位，最大限度提高资金的使用效率；三是提高绩效指标设置的准确性，提高老干部工作的满意度。
以上各项目资金都严格按照财务管理规定执行，使用科目合理，程序合法，确保了项目的顺利完成，圆满地完成了各个专项任务，使领导满意、老干部满意、群众满意。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），老干部事务中心专项绩效评价综合得分97分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：2023年，我单位整体支出绩效存在的问题是未按规定时限内公开,资产处置程序稍有不到位,其原因是因单位性质为公益类原因，经济效益有所欠缺。
老干部事务中心专项项目支出绩效存在的问题及原因分析为：2023年，我单位虽然在财政资金使用管理工作中取得了一些成效，但也还存在一些问题和不足，比如资金不足、人员不足，对于绩效评价的认识不够深等情况，这些都一定程度制约着我办各项工作的有序开展。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件