目 录
第一部分 汨罗市XX部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、澳门现金网：机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、澳门现金网：政府采购支出说明
十二、澳门现金网：国有资产占用情况说明
十三、澳门现金网：2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市河道砂石综合执法局概况
一、部门职责
为河道采砂生产经营提供管理和服务保障，负责本市水域采砂统一管理，组织协调监督检查，执法工作。采砂许可的初步审查工作，负责采区现场生产安全管理，负责本市砂石资源有偿出让价款的征缴工作，协助河道采砂涉及的税费、政府性基金等费用的征缴。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。河道砂石综合执法局内设机构包括：
共设6个组，包括办公室、财计股、砂政股、安监股、生产管理股、法规股。现有人数43人，在职43人。
（二）决算单位构成。汨罗市河道砂石综合执法局2023年部门决算汇总公开单位构成仅本级决算，执行事业单位会计制度。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计652.44万元。与上年相比，增加111.28万元，增长17%，主要是因为财政预算进行追加，用于河道采砂前期准备工作。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计652.44万元，其中：财政拨款收入652.44万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计652.44万元，其中：基本支出640.44万元，占98%；项目支出12万元，占2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计652.44万元，与上年相比，增加111.28万元,增长17%，主要是因为主要是因为财政预算进行追加，用于河道采砂前期准备工作。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出652.44万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加111.28万元，增长17%，主要是因为政预算进行追加，用于河道采砂前期准备工作。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出652.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出556.17万元，占85.24%；社会保障和就业（类）支出44.02万元，占6.74%；卫生健康（类）支出21.67万元，占3.32%；住房保障（类）支出30.59元，占4.68%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为652.44万元，支出决算数为652.44万元，完成年初预算的100%，其中：
1、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行及一般行政管理事务（项）。
年初预算为286.80万元，支出决算为286.80万元，完成年初预算的100%。决算等于年初预算。
2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行及一般行政管理事务及其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为268.15万元，支出决算为268.15万元，完成年初预算的100%。决算等于年初预算。
3. 一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为1.22万元，支出决算为1.22万元，完成年初预算的100%。决算等于年初预算。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出及其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为44.02万元，支出决算为44.02万元，完成年初预算的100%。决算等于年初预算。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为21.67万元，支出决算为21.67万元，完成年初预算的100%。决算等于年初预算。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
住房保障支30.59万元，支出决算30.59万元，完成年初预算的100%。决算等于年初预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出640.44万元，其中：
人员经费462.21万元，占基本支出的72.17%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费178.23万元，占基本支出的27.83%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为4.70万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
公务接待费支出预算为4.70万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少6万元，减少56%,减少的主要原因是压减开支，厉行节约。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元。截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余X0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无国有资本经营预算收支。
十、澳门现金网：机关运行经费支出说明
我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.73万元，用于召开13次会议，人数520人次，内容为河道禁采协调工作经费及安全工作会议；开支培训费1.4万元，用于开展水上安全工作和水上救援培训，船员的操作技能培训，人数42余人次，内容为安全工作常识和水上自救和救援方法，公务船只的操作技能。
十二、澳门现金网：政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
十三、澳门现金网：国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上专用设备公务用船1艘，单位价值100万元以上专用设备趸船1艘和河道禁采监控设备1套。
十四、澳门现金网：2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金20万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对河道砂石协调禁采项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出45万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据财政决算管理要求及市财政局的统一部署，我单位对2023年度部门整体支出认真开展绩效自评，按财政要求及时报送了《汨罗市河道砂石综合执发局2023年度部门整体支出绩效评价报告》、《部门整体支出绩效评价基础数据表》等相关表格。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映河道砂石协调禁采项目绩效自评结果。
河道砂石协调禁采项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一河道禁采协调安全有序；二是保护水生态平衡。发现的主要问题及原因：一是河道禁采协调管理经费预算不足，难以保障正常费用支出；二是河道禁采协调工作是一项长期的经常性工作，管理难度大、管理矛盾突出、管理效果容易反弹。
下一步改进措施：是进一步加大对河道砂石禁采工作的人员和经费投入；二是积极保护好我们的一江碧水，和维护水生态的平衡。
河道砂石协调禁采管理项目绩效自评综述：为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据财政决算管理要求及市财政局的统一部署，我单位对2023年度部门整体支出认真开展绩效自评，按财政要求及时报送了《汨罗市河道砂石综合执发局2023年度部门整体支出绩效评价报告》、《部门整体支出绩效评价基础数据表》等相关表格。 2023年，我单位严格落实厉行节约的有关要求，既有效保障机关事业运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，牢牢守住安全红线、加强宣传攻势。今年为我局建设年，各项工程、业务全面铺开，安全宣传力度持续加强，通过组织工作人员到各大相关单位学习，赴湘阴安全教育培训等方式强化安全管理人员业务管理水平和安全意识。通过做宣传牌、横幅、标志标识等方式，悬挂、张贴到各个工程和河段安全重点监管区域，营造浓厚的安全氛围，确保安全宣传教育到位、多举措全覆盖巡查排查。
（3）部门评价项目绩效评价结果
在部门决算中反映“河道砂石协调禁采管理费用”1个项目绩效自评结果。
综合整治管理费用项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一河道禁采协调安全有序；二是保护水生态平衡。发现的主要问题及原因：一是河道禁采协调管理经费预算不足，难以保障正常费用支出；二是河道禁采协调工作是一项长期的经常性工作，管理难度大、管理矛盾突出、管理效果容易反弹。
下一步改进措施：一是进一步加大对河道砂石禁采工作的人员和经费投入，确保全市水域安全有序；二是积极保护好我们的一江碧水，和维护水生态的平衡。
（4）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：
一是预算编制执行不严，与实际存在差距；二是平时在支出绩效过程中，缺乏有效的辅导。主要原因分析为：一、在实际执行预算编制中，因工作经费支出增加，资金缺口相应增加。造成预算编制在执行过程中不严格和规范。二、支出绩效管理质量不高，需不断提高业务能力。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件